Лизинг – это аренда имущества на долгосрочный период с правом выкупа или без него. Это довольно интересный способ купить автомобиль для обычного человека. Лизинг пока еще не приобрел заслуженной популярности, что скорее связано с тем, что о нем пока мало кто знает. Что это за услуга и как с ее помощью можно получить автомобиль, расскажем дальше.
Содержание статьи
- 1 Что представляет собой?2 Почему лизинг – не кредит и не аренда3 Условия и особенности лизинга автомобилей4 Почему лизинг – не совсем для частных клиентов?5 Особенности оформления лизинга6 Дополнительные расходы7 Преимущества и недостатки лизинга8 Виды договора лизинга9 Выводы:
Что представляет собой?
Финансовый лизинг – это передача любого имущества в аренду с правом последующего выкупа. При лизинге автомобиль не является собственностью клиента на протяжении срока договора (финансовой аренды), а переходит во владение после его окончания. Еще при оформлении в договоре прописывается остаточная стоимость, за которую можно будет выкупить машину и размер ежемесячных платежей.
В некоторых ситуациях конечная цена равна нулю – то есть, вся стоимость автомобиля в полном объеме выплачивается лизингополучателем по частям, и в конце срока имущество просто переходит к тому, кто им пользуется.
Для финансирования приобретения автомобиля частными клиентами лизинг начали использовать относительно недавно – в 2010 году. Именно тогда из закона исчезла фраза «использование в коммерческих целях». Но распространению лизинговой схемы финансирования мешают некоторые особенности.
Почему лизинг – не кредит и не аренда
В схеме финансового лизинга есть три стороны:
- поставщик – это тот, кто предоставляет само имущество, передаваемое в лизинг. Например, это может быть производитель автомобиля или автосалон; лизингодатель – обычно им выступает специализированная лизинговая компания (они часто связаны с крупными банками); лизингополучатель – тот, кто получает объект и вносит платежи лизингодателю.
Схема работает так: поставщик продает автомобиль лизинговой компании, а та отдает его на определенных условиях конечному получателю. Лизингополучатель вносит платежи, в которых за определенный период выплачивает определенный процент стоимости автомобиля (и плюс – вознаграждение лизинговой компании).
Пока срок лизинга не истек, автомобиль считается собственностью лизинговой компании, а в конце все зависит от условий договора. Либо лизинговая компания продает автомобиль получателю по остаточной стоимости, либо забирает его обратно (и потом продает на вторичном рынке).
Соответственно, от автокредита схема отличается тем, что автомобиль формально сразу не передается получателю в собственность, а от аренды – тем, что в конце срока получатель может выкупить объект в собственность.
Условия и особенности лизинга автомобилей
Так как правила выдачи устанавливают лизинговые компании, то они менее жесткие, так как не подпадают под требования Банка России. Зачастую здесь увеличены возрастные рамки, что позволяет приобрести автомобиль, например, пенсионеру. А также это дает возможность получить машину клиентам с испорченной кредитной историей, которым отказали банки. Для лизинговой компании в этом нет большой проблемы – как только клиент выйдет на просрочку, она сможет забрать предмет лизинга обратно и продать его на вторичном рынке.
Еще одна особенность – за обслуживание автомобиля и уплату налога за него отвечает лизингодатель, и он же несет соответствующие расходы. А если вам захотелось сменить автомобиль на новый (даже при если прежний в полном порядке), вы можете рассчитывать на положительное решение – лизинговая компания заберет старый автомобиль и за небольшую доплату выдаст новый. Правда, и срок лизинга обнулится – платить за новый автомобиль придется в течение всего срока действия договора.
Вся процедура оформления и получения лизинга предполагает определенные платежи:
- авансовый платеж – аналог первоначального взноса по кредиту, он призван гарантировать банку возвратность средств, если у клиента возникнут какие-то проблемы (то есть, это разница между стоимостью нового автомобиля и автомобиля, которым уже кто-то пользовался); лизинговые платежи – они складываются из части стоимости автомобиля (по сути, клиент выплачивает компании амортизацию авто) и платы за услуги лизинговой компании (это своего рода проценты); стоимость выкупа автомобиля в конце срока действия договора – она уже полностью зависит от условий договора.
При этом лизинг – достаточно выгодный инструмент для автосалонов, поэтому они могут предоставлять таким клиентам скидки.
Почему лизинг – не совсем для частных клиентов?
Несмотря на то, что лизинг позиционируют и рекламируют как аналог автокредита, на самом деле это не так. Автокредит будет выгоден в одном случае, а лизинг автомобилей – в другом. И, как показывают расчеты, лизинг – это скорее удел бизнеса, чем простых автолюбителей.
Так, автокредит для бизнеса (особенно малого) – очень рискованный инструмент, поскольку бизнес может работать непредсказуемо и в отдельных случаях даже в минус. Банки вынуждены закладывать риски в процентные ставки, отчего те становятся совершенно неподъемными для бизнесменов.
В отличие от кредита, лизинг более лоялен – лизинговая компания в случае неуплаты легко заберет назад свое имущество и продаст его кому-то еще. Соответственно, получить лизинг представителю малого и среднего бизнеса намного проще, а переплата значительно меньше.
Но и это еще не все – лизинг серьезно снижает налоговую нагрузку на компанию, причем по нескольким направлениям сразу:
- снижает налог на прибыль – потому что вся сумма платежей по лизингу переносится на себестоимость полностью, тогда как собственный автомобиль компании списывается только по правилам амортизации (обычно очень медленно); снижает сумму НДС к уплате, потому что на всю сумму лизингового платежа можно уменьшить НДС к уплате в бюджет; снижает налог на имущество – формально автомобиль числится на балансе лизинговой компании, и не попадает в собственность компании.
К тому же, по лизингу авансовый платеж составляет всего от 5% (вместо 15-20% первоначального взноса по автокредитам), а лизинговая компания может при желании даже установить график платежей с учетом сезонности.
А главное – компании обычно нет смысла выкупать оборудование по остаточной стоимости (так как в бизнесе автомобили изнашиваются очень быстро), поэтому и тут предприниматель может сэкономить.
Соответственно, лизинг – это скорее инструмент, более выгодный бизнесу, чем обычному физлицу.
Особенности оформления лизинга
Приобретение машины в лизинг физическому лицу предполагает несколько этапов:
Выбор конкретного автомобиля. Вы должны знать марку, модель и предоставить документы в лизинговую компанию (ее необходимо определить заранее). Некоторые автосалоны сотрудничают с определенными фирмами и даже могут предоставить дополнительную скидку. Проведение оценки лизинговой компанией и принятие решение о сделке, предварительный расчет выплат. Оформление договора. Обрабатывая заявку, компания рассчитывает окончательные цифры и оговариваются все условия: порядок выплат, размер первоначального взноса, дополнительные услуги, такие как страхование, техосмотр, прочее, порядок перехода права собственности. Лизинговая компания приобретает автомобиль за собственные средства и ваш авансовый платеж, оформляет право собственности и передает в пользование. Лизингополучатель пользуется машиной, выплачивая суммы, но не имеет фактического права собственности. К тому же фирма периодически проверяет состояние транспортного средства. По завершению действия договора, при выплате остаточной стоимости автомобиль переходит в собственность покупателя.
Для всего этого нужно соответствовать определенным требованиям лизинговой компании. Например, одна из них требует, чтобы клиент был не младше 18 лет, имел постоянную или временную регистрацию в регион присутствия компании (это Москва и Санкт-Петербург с Московской и Ленинградской областями), а также имел постоянный источник дохода в одном из этих регионов.
Документов тоже нужно немного – заявление, паспорт и второй документ (например, загранпаспорт или водительское удостоверение). Иногда также может потребоваться подтверждение занятости или доходов, но сейчас большинство компаний могут запрашивать эту информацию напрямую в государственных ведомствах.
Дополнительные расходы
Наличие автомобиля предполагает, что за некоторые вещи нужно платить – например, транспортный налог, страховки (ОСАГО и каско), техническое обслуживание и ремонт, а также штрафы за нарушения ПДД.
При этом лизинговая компания может взять на себя часть расходов:
- транспортный налог (так как лизинговый автомобиль в принципе не принадлежит тому, кто им пользуется); полис ОСАГО (так как он обязательный для использования автомобиля); часть работ по техобслуживанию – например, лизингодатель может давать скидку на обслуживание на собственных СТО.
При этом более-менее серьезный ремонт автомобиля оплачивает уже лизингополучатель, как и полис каско (он необязателен), и дорожные штрафы.
Преимущества и недостатки лизинга
Преимуществ у покупки автомобиля в лизинг довольно много, но есть и откровенные недостатки. Разберем их подробнее:
Достоинства Недостатки
- оформить сделку намного проще и быстрее, чем оформить автокредит; автомобиль не надо отражать в декларации для госслужащих; оформить можно не только легковой, но и коммерческий транспорт; можно получить скидку у автодилера; можно поменять автомобиль по окончании срока или в период действия; в целом дешевле, чем обычная долгосрочная аренда; не нужно платить транспортный налог, а иногда и за ОСАГО; очень выгодно бизнесу за счет экономии на налогах; все оговоренные в договоре дополнительные услуги оплачивает лизингодатель, как и некоторые расходы по текущему ремонту.
- автомобиль не является собственностью до окончания срока договора и выплаты всех взносов; в отличие от автокредита, нельзя поучаствовать в льготной госпрограмме; обычно в долгосрочной перспективе приходится существенно переплачивать за услуги лизинговой компании техобслуживание проводится лишь в определенных точках; при просрочке автомобиль лизингодатель вправе забрать, не компенсируя уже выплаченных средств; нужно внести определенную сумму авансового платежа.
В целом же можно сказать, что лизинг автомобилей – скорее вариант для бизнеса, чем для обычного клиента, но в некоторых случаях это выгоднее обычного автокредита.
Виды договора лизинга
Договор лизинга – всегда срочный, обычно его срок составляет от 1 до 3 лет, и немногие компании готовы предоставить машину на 5 лет. Выкуп можно осуществить уже через полгода. Физическим лицам предлагается выбрать легковой автомобиль (как правило, из числа собранных в России) в ценовом диапазоне от 300 тысяч до 6 миллионов рублей.
Оформить договор можно на один из двух вариантов:
- лизинг с выкупом, предполагающий в конце договора приобретение автомобиля за выкупную плату (первоначальный взнос составляет 20-49%); лизинг без выкупа, где по окончании договора можно заключить другой контракт на новый автомобиль (первоначальный взнос равен 10-49 %).
Остаточная стоимость рассчитывается индивидуально для каждого транспортного средства в зависимости от марки, модели и прочих технических характеристик. Ставка может доходить до 80%.
Компаний, предлагающих условия лизинга для физических лиц, не так много, что усложняет выбор. Но все же в России есть несколько крупных игроков этого сектора. Что они предлагают? Экспресс процедуру, позволяющую получить машину в распоряжение всего за 1 день, минимальные ежемесячные выплаты, нулевая конечная сумма, оформление машин с пробегом.
Практически все компании имеют общие условия – срок от 1 года до 3 лет с авансовым взносом более 10 %. Стоимость транспортного средства не должна превышать 6-7 миллионов рублей (но и меньше 300-400 тысяч рублей она тоже быть не должна).
Автомобили в лизинг выдают некоторые компании. Мы сравнили условия в разных компаниях – для покупки автомобиля стоимостью в 1,5 миллиона рублей с авансовым взносом в размере 500 тысяч рублей на срок в 36 месяцев. Также добавили предложения по автокредитам в крупных банках и получили такие результаты:
Таким образом, лизинг автомобиля в целом предполагает более высокий уровень переплаты, но если клиенту важнее налоговые льготы и более гибкие условия, ему лучше обратить внимание именно на услуги лизинговых компаний
Выводы:
Лизинг представляет собой финансовую аренду с правом выкупа по остаточной стоимости. Возможно два варианта, при которых автомобиль по окончанию договора переходит в собственность лизингополучатели либо остается у лизингодателя. Для оформления необходим авансовый платеж в размере от 5-10% стоимости автомобиля Совокупная сумма платежей превысит стоимость автомобиля. При приобретении можно рассчитывать на скидки, при выборе дилера – партнера.