Индивидуальные инвестиционные счета появились у нас у нас в России в январе 2015 г. Что же это такое и что хорошего для вас таится в нем? ИИС – это особый вид брокерского счета, либо счета доверительного управления. Одним словом, это очень хороший и разумный, а главное законный способ налоговой экономии, если вы инвестируете на российском финансовом рынке
Два вида для разных инвесторов
Если вы хотите самостоятельно принимать решения куда инвестировать, в какие акции и облигации, какие конкретно структурные продукты выбрать, то есть хотите сами принимать решения куда вкладывать, вы выбираете ИИС у российского брокера.
Если при словах акции, облигации у вас кружится голова и вы задаетесь вопросом: «Что это вообще? Не хочу ничего решать, я хочу просто отнести деньги, и чтобы за меня принимали решения что и куда вкладывать».
Если это про Вас, то идете открывать его в российской управляющей компании, вам нужен ИИС доверительного управления, выбрав для себя консервативно, умеренно или агрессивно.
Типы A и B
Что этот ИИС дает? Существует 2 вида: А и В. Для того, чтобы понять какой вам нужен, нужно ответить на несколько вопросов для себя:
Есть ли у вас официальный доход, который облагается налогом в 13%? (кроме долевого участия в компаниях, то есть дивиденды сюда не относятся). Если есть, то тип А для вас подойдет. Если нет вообще официального дохода, то тогда по умолчанию только тип В. Вы собираетесь инвестировать в иностранной валюте или довольно рискованно? Или все-таки вы хотите инвестировать в более консервативные инструменты и можете пользоваться льготным налогообложением? Если что-то рискованное или в иностранной валюте, то это тип В, потому что в отличии от типа А, там есть особый вид налоговой экономии.
ИИС типа А открывается минимум на 3 года, хотя конечно деньги вы можете вытащить и раньше, правда тогда вся налоговая экономия исчезает. Каждый год вы имеете право на налоговый вычет до 400 000 рублей, но вычет не может быть больше, чем та сумма, которую вы на ИИС отправили и не может быть больше, чем 400 000 в год. То есть открыли, вложили туда максимум по закону 1 млн (можно меньше) и в конце года можете вернуть 13% от вложенной суммы. Однако, вычет вы можете получить только максимум в размере 52 тысячи рублей в год.
ИИС типа B: налоговый вычет до 400 000 рублей в год, но с той прибыли, которую получите, вы, к сожалению, заплатите подоходный налог. ИИС типа В подразумевает, что вычета у вас не будет, но зато на выходе с финансового результата, который вы получите, с вас не возьмут налог в 13%.
На примере, Петра: «Я – консерватор и боюсь всего, не хочу рисковать категорически и даже валютные колебания для меня стресс. Что порекомендуете?» Скорее всего подойдут государственные облигации или облигации наших крупнейших компаний. По гос. облигациям с процентного дохода налог не берется, по корпоративным, выпущенным с 2017 года – льготное налогообложению по купонному доходу. Если есть официальный доход есть, то я рекомендую открывать ИИС типа А.
Выбираем ИИС для себя
Какой лучше открыть? Зависит от того, сам хочет человек покупать конкретные облигации или хочет просто периодически отправлять сумму туда, где за вас примут решения. Если сам, то к брокеру. Там, инвестируя, допустим каждый месяц по 30 тысяч рублей, и покупая ОФЗ. По итогам подается налоговая декларация (с помощью брокера) и возвращает 13% от того, что на этот ИИС отправил. Если по ОФЗ доходность примерно 8% годовых +13% налогового вычета равняется 21% годовых за первый год.
С учетом того, что человек может иметь только один счет, то можно открыть в случае Дмитрия, еще один, но на жену. Она не работает, официального дохода не имеет, но он ей полностью доверяет. На супругу открывается ИИС типа В, также туда отчисляется ежемесячно какая-то комфортная сумма и покупается на них валютные и рублевые ETF, например и знаем, что на выходе нас НДФЛ вообще не ждет и экономим налоги полностью. Таким образом, пара может совмещать консервативные инструменты с более рискованными, понимая, что налогов не заплатит даже за курсовую разницу в валюте.
Поменять, к сожалению, тип нельзя, поэтому выбираете какой-то один и ему следуете. Зато по итогам 3 лет можно выбрать какой вычет хотите использовать, даже если в начале пути выбрали не совсем соответствующий типа ИИС.
Ни один банковский вклад не даст такой доходности, поэтому, если хочется чего-то поинтереснее, то это Ваш вариант. А самое приятное, что начинать инвестировать можно с самых маленьких сумм на ИИС, иметь налоговую экономию под любую стратегию, которую вы только захотите. Этот инструмент подойдет всем: пенсионерам, студентам и неработающим домохозяйкам. Сейчас можно сделать все онлайн легко и просто, даже через госуслуги.